جدول المحتويات:
سواء كان طفلك يبلغ من العمر 7 أشهر أو ما يقرب من 17 عامًا ، فمن المحتمل أنك استيقظت في عرق بارد على كابوس فواتير التعليم الجامعي. حتى الآن ، لم يكتشف أحد طريقة لجعل هذه النفقات المتزايدة تختفي ، لكن دائرة الإيرادات الداخلية جعلت الادخار أسهل قليلاً ، من خلال خطة التوفير الكلية 529.
انها سخونة جنون في مدخرات الكلية اليوم. الخطة 529 ، التي سميت باسم قانون الضرائب الذي أنشأتها ، مليئة بالإعفاءات الضريبية والمزايا الأخرى. يمكن استخدام الأموال التي تم توفيرها في 529 خطة في التعليم ، والغرفة ، والطعام في أي مؤسسة تعليمية معتمدة - بما في ذلك المرحلة الجامعية ومدرسة الدراسات العليا وكليات المجتمع وحتى بعض المدارس التجارية. إذا كنت تقوم بالتوفير للكلية (أو مدرسة الدراسات العليا ، في هذا الشأن) فقد ترغب في بدء 529 خاصة بك. إليك السبب:
529 خطط تشمل أفضل أجزاء من مركبات الادخار الكلية الأخرى. يشبه إلى حد كبير روث الجيش الجمهوري الايرلندي ، حيث يمكنك استثمار دولار بعد خصم الضرائب. المال ينمو معفاة من الضرائب والسحب معفاة من الضرائب. وحدود الاشتراك في خطط 529 أعلى بكثير من Roths ، التي لها حد 2000 دولار في السنة. 529 يمكن أن تزيد مساهمات الخطة عن 200000 دولار لكل طفل ، وفقًا لخطة الولاية التي تختارها. على عكس خطط الادخار الأخرى بالكلية ، لا يتعين عليك الالتزام بالمستفيد الأصلي (يمكنك نقل الحساب من طفل إلى طفل ، أو حتى إلى أقارب آخرين ، إذا لزم الأمر ، ببساطة عن طريق تغيير المستفيد). ما عليك سوى حساب واحد لتلبية احتياجات أسرتك بأكملها.
لماذا هم شعبية جدا
الإعفاءات الضريبية هي واحدة من أكبر الفوائد من 529 خطط. إن الأموال التي تستثمرها تنمو من الضرائب المؤجلة ، وطالما أن تقوم بسحب الأموال لأغراض التعليم ، فإن الأرباح المتراكمة معفاة من الضرائب. وفقًا لخطة الولاية التي تختارها ، قد تكون مؤهلاً للحصول على إعفاءات ضريبية من الولاية.
لا تخلط بين برنامج الادخار 529 مع خطط التعليم المدفوعة مسبقا. تسمح لك خطط التعليم المدفوعة مسبقًا بدفع أسعار اليوم للحصول على ائتمانات في جامعات داخل الولايات ، وتسمح لك بنقل قيمة العقد الخاص بك لتغطية الرسوم والنفقات في المدارس خارج الدولة (على الرغم من أنك قد تفقد بعض القيمة عند النقل ، وهذا يتوقف على الخطة). في المقابل ، عندما تفتح خطة 529 ، فأنت لا تشتري ائتمانات من كلية معينة في ولاية معينة ، ولكنك تدخر نفقات الجامعة بغض النظر عن المكان الذي يختار طفلك الذهاب إليه. يمكنك استخدام الأموال من خطط 529 في أي مدرسة معتمدة في البلاد ، بغض النظر عن الدولة.
الميزة الأخرى هي المرونة التي تتمتع بها عند تعيين مستفيد للحساب. لنفترض أن لديك طفلين ، وأنك تفتح حساب 529 لكبار السن. لكن في سن 18 ، قررت تخطي الكلية لصالح مسعى آخر. إذا كانت مدخرات الكلية في حساب التوفير Coverdell (المعروف أيضًا باسم IRA التعليمية) ، على سبيل المثال ، فقد تواجه عقوبة قدرها 10 بالمائة لسحب الأموال لتغطية نفقات غير التعليم - وكنت مدينًا للضرائب على الأرباح . ولكن مع خطة 529 ، يمكنك ببساطة تغيير المستفيد من الخطة إلى طفلك الأصغر سناً أو قريب آخر ، دون مواجهة أي عقوبة أو ضرائب.
"إذا كان لديك العديد من الأطفال ، فما هي الفرصة في هذا اليوم وعمر واحد منهم لن يذهب إلى الكلية؟" يقول Altair Gobo ، وهو مخطط مالي معتمد لدى الخدمات المالية الأمريكية في Fairfield ، نيو جيرسي: "يمكنك ببساطة تغيير المستفيد إلى شخص يذهب إلى المدرسة".
هذا يعني أنك تحتاج فقط إلى حساب 529 لجميع طلاب المستقبل في عائلتك. ابدأ مع أكبر طفل لك كمستفيد ، ودفع فواتير كليتها من الحساب. عندما يكون طفلك الأصغر مستعدًا للالتحاق بالكلية ، فقط قم بتغيير المستفيد.
وإذا لم يذهب أطفالك إلى الجامعة ولم يكن لديك قريب آخر ترغب في الاستفادة من الحساب ، أو في حالة عدم توفر الكثير في خطة 529 ، يمكنك ببساطة سحب الأموال والدفع الضرائب على الأرباح وعقوبة 10 في المئة.
يفضل العديد من أولياء الأمور 529 على حسابات أخرى لأنك - وليس طفلك - تبقي مسيطرًا على الحساب. على سبيل المثال ، مع حسابات Uniform Gift To Minor (UGMAs) ، يكون المستفيد (طفلك) هو صاحب الحساب. هذا يعني أنه عندما يبلغ الطفل سن الرشد (18 أو 21 عامًا ، اعتمادًا على الدولة) ، يمكنه شراء كورفيت جديدة بدلاً من دفع فواتير التعليم. ليس لك رأي قانوني في هذا الأمر. ولكن لأنك تحتفظ بالسيطرة على 529 ، يمكنك أن تقرر كيف ومتى يتم توزيع الأموال.
ولدى 529s هذا الحد الكبير للمساهمة - أكثر من 200000 دولار لكل طفل في العديد من الولايات - لدرجة أنها تجعل من المدخرات في خطط أخرى ، مثل Coverdell (التي لديها حد 2000 دولار في السنة) تبدو تافهة بالمقارنة. نظرًا لأن مستويات المساهمة تختلف باختلاف الولاية ، يمكنك إلقاء نظرة على saveforcollege.com ، والذي يقدم مجموعة متهدمة على كل خطة ولاية ، بما في ذلك حدود المساهمة.
www.savingforcollege.com
المساهمة بالمزيد
529s تحظى بشعبية كبيرة مع الأجداد الذين يرغبون في تقديم أموال لورثتهم كجزء من خطة العقارات. يقول دانييل جالي ، وهو مخطط مالي معتمد لدى Boston 128 Companies of Rockland ، ماساتشوستس: "هناك بعض المزايا الضريبية الضخمة على 529 للأجداد الذين نصحوا بالبدء في تحويل الأموال إلى الجيل التالي".
يمكنك الآن تجميع الهدايا التي تبلغ قيمتها خمس سنوات - وهو شيء لم تستطع فعله من قبل دون التسبب في حدث يخضع للضريبة. يقدم غالي هذا السيناريو: تخيل أن الجد يحاول تقليص حيازته لأغراض ضريبية ، ويعتزم تقديم هدية إلى حفيده. في ظل الظروف العادية ، يمكن أن يقدم الجد 11000 دولار في عام 2002 دون التسبب في حدث خاضع للضريبة. لكن إذا ذهبت الأموال لخطة 529 ، فإن الجد يمكن أن يقدم هدايا بقيمة 55000 دولار ، أو خمس سنوات ، دفعة واحدة. لن يقتصر الأمر على حصول المستفيد على جزء كبير من المال الذي يحصل على معفاة من الضرائب ، بل سيقوم الجد بتقليص الأموال في حوزته بشكل أسرع من تقديم الهدايا سنويًا.
اختيار خطة
عند اختيار خطة ، انظر أولاً إلى البرنامج الذي توفره الدولة التي تعيش فيها ، ولكن لا تشترك تلقائيًا ، كما يقول جالي. بعض الولايات تقدم 529s ، والبعض الآخر لديها خطط التعليم المدفوعة مسبقا ، والبعض الآخر على حد سواء.
يقول جالي: "أول شيء بالغ الأهمية هو معرفة ما إذا كانت ولايتك تقدم أي نوع من الإعفاءات الضريبية من الولايات لاستخدام خطتهم. هذه هي القضية الوحيدة التي تعطي ولايتك وضعاً سهلاً لأي خطة دولة أخرى". ولكن ليس كل الدول تفعل. في ولاية ماساتشوستس مسقط رأسه ، لا يحصل السكان على أي إعفاءات ضريبية إضافية ، لذا فإن مستثمري ماساتشوستس سيفعلون الضرائب من خلال خطة خارج الولاية.
عليك بعد ذلك إلقاء نظرة على شركات الاستثمار التي تدير الخطط التي تفكر فيها. على سبيل المثال ، إذا كنت تفضل Vanguard أو Fidelity ، فقد ترغب في خطة تتضمن خيارات استثمار من عائلات الصناديق.
تقدم معظم الخطط خيارات الاستثمار استنادًا إلى أفق وقتك ، وتسمى المحافظ القائمة على العمر. على سبيل المثال ، سوف تستثمر الخطة بقوة للطفل الذي يبلغ من العمر 3 سنوات ، وبعد ذلك عندما يقترب الطفل من سن 18 عامًا ، سيتم نقل الأصول نحو استثمارات أكثر تحفظًا. أو ، إذا كنت تفضل أن تكون أكثر أو أقل عدوانية على مدار الخطة ، فإن العديد من الولايات تقدم مخصصات أخرى للأصول.
كما هو الحال مع أي استثمار ، نلقي نظرة فاحصة على نفقات الخطة. هناك اختلاف كبير في الحد الأدنى للأرباح بين الحساب بنسبة نفقات تبلغ 0.25 في المائة أو 2 في المائة ، وحتى بعض الولايات تفرض رسومًا سنوية. لمقارنة رسوم الخطط والعثور على معلومات شاملة حول 529s ، راجع www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
المساهمة سهلة. يمكنك اختيار تقديم مساهمات لمرة واحدة ، ومساهمات تلقائية إلى 529 من حساب بنكي ، وحتى بعض أصحاب العمل يقدمون خصومات على كشوف المرتبات للمشاركة في الخطة.
اعتبارات أخرى
قبل أن تزيل كل مدخرات كليتك في 529 ، فكر في كيفية تأثير الأموال على فرصة طفلك في تلقي المساعدات المالية.
يقول جوزيف هورلي ، المحاسب العام المعتمد ومؤسس saveforcollege.com: "هناك بعض عدم اليقين في معالجة المساعدات المالية عندما تأخذ الأموال من حساب 529 وكيف سيتم حسابها عند حساب أهلية الحصول على المساعدة المالية".
يقول هيرلي إن بعض البرامج ستسمح للمستلم بتحديد من الذي يحصل على السحوبات: صاحب الحساب أو المستفيد. سيحدد من يجب عليه الإبلاغ عن الدخل عند الإقرار الضريبي. إذا أبلغ المستفيد عن ذلك ، فقد يخسر طفلك المساعدات المالية. يعتبر مسؤولو المساعدات المالية أن 35 في المائة من أصول الطفل مخصصة للكلية ، وبالتالي فإن الدخل من خطة 529 سيضر على الأرجح بفرصها في الحصول على مساعدات. في الوقت نفسه ، تعتبر 6 في المائة فقط من أصول الوالد مخصصة للكلية ، وبالتالي فإن الأموال التي يملكها الوالد لن تحسب بنفس القدر.
هذا لا يعني أنك لا يجب أن تستثمر في 529. كثير من الأسر في الفئات ذات الدخل المرتفع لا تخطط للحصول على الكثير من المساعدات على أي حال ، وبالتالي فإن المزايا الضريبية لل 529 يمكن أن يكون عدم التفكير. لكن إذا كنت تعتقد أن أسرتك ستحتاج إلى قدر كبير من المساعدات ، يقول المخططون إن الآباء قد يكونون أفضل حالًا في توفير الأموال في حسابات أخرى باسمهم بدلاً من اسم الطفل. بمعنى آخر ، لا يجب عليك بالضرورة استخدام 529 ، ولكن بدلاً من ذلك يجب أن تستثمر في صناديق الاستثمار المشتركة المنتظمة بأسماء الوالدين ، وتخصيص الأموال للدفع مقابل الجامعة.
إذا كنت على بعد بضع سنوات قصيرة من فواتير التعليم ، فقد لا تكون الإعفاءات الضريبية لـ 529 وغيرها من المزايا تستحق ذلك.
يقول جالي: "ما لم يكن أمامك ثلاث سنوات على الأقل ، فربما لا توجد ميزة كبيرة في 529". "بعض خطط الدولة تفرض عقوبات على سحب الأموال بسرعة كبيرة."
